По состоянию на 27 марта 2007 года
<< Главная страница | < Назад
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ПО САНКТ-ПЕТЕРБУРГУ
ПИСЬМО
от 23 августа 2001 г. N 02-18/3061
ОБ ОСОБЕННОСТЯХ РАБОТЫ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ
ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(в ред. ТЕЛЕГРАММЫ Управления федерального казначейства
по Санкт-Петербургу от 12.11.2001 N 02-18/4065,
ПИСЬМА Управления федерального казначейства
по Санкт-Петербургу от 29.11.2001 N 02-14/4314)
В целях реализации приказа Министерства финансов Российской
Федерации от 21.06.2001 N 46н "0 порядке открытия и ведения
территориальными органами федерального казначейства Министерства
финансов Российской Федерации лицевых счетов для учета операций со
средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей
доход деятельности, получателей средств федерального бюджета,
финансируемых на основании смет доходов и расходов" и в
соответствии с письмом Управления федерального казначейства
Министерства финансов Российской Федерации по Санкт-Петербургу от
15.08.2001 N 01-11/2899 сообщаем следующее:
1. Утратил силу - Письмо Управления федерального
казначейства по СПб от 29.11.2001 N 02-14/4314.
2. Необходимыми условиями для открытия в ОФК получателю
средств лицевого счета по учету внебюджетных средств являются:
2.1. Полученная отделением от Управления копия генерального
разрешения по форме согласно приложению 3 к приказу Минфина России
от 21.06.2001 N 46н.
Отделение федерального казначейства получает копию
генерального разрешения от Управления в электронном виде. Учет
поступивших генеральных разрешений ведется отделением в журнале
регистрации генеральных разрешений по форме согласно приложению 1.
2.2. Утратил силу - Письмо Управления федерального
казначейства по СПб от 29.11.2001 N 02-14/4314.
2.3. Представленные в отделение непосредственно получателем
средств:
- подлинник разрешения на открытие лицевого счета по учету
внебюджетных средств по форме согласно приложению 5 к приказу
Минфина России от 21.06.2001 N 46н;
- смета доходов и расходов по бюджетным средствам на текущий
финансовый год;
- смета доходов и расходов по внебюджетным средствам на
текущий финансовый год. Смета должна содержать подпись
руководителя и оттиск печати организации - вышестоящего
распорядителя средств, дату утверждения. В случае установления
главным распорядителем средств иного порядка представляется копия
соответствующего документа главного распорядителя средств и
оформленная в соответствии с данным порядком смета доходов и
расходов по внебюджетным средствам.
3. Если клиент предполагает использовать карточку образцов
подписей и оттиска печати, ранее представленную для открытия
лицевого счета по учету средств федерального бюджета, то
представляется два экземпляра данной карточки без заверения
вышестоящим распорядителем средств или нотариально. По
разрешительной надписи главного бухгалтера отделения данная
карточка может быть принята после сличения образцов подписей и
оттиска печати с ранее представленной карточкой.
4. Утратил силу - Телеграмма Управления федерального
казначейства по СПб от 12.11.2001 N 02-18/4065.
5. Открытые ОФК лицевые счета по учету внебюджетных средств
регистрируются в книге регистрации лицевых счетов в разделе 06
"Лицевые счета по учету внебюджетных средств" по форме согласно
приложению 2. Раздел 06 Книги регистрации лицевых счетов может
быть заведен в отдельном журнале.
6. При открытии получателю средств лицевого счета по учету
внебюджетных средств ОФК заключает с организацией договор об
обслуживании лицевого счета по учету внебюджетных средств. Форма
типового договора об обслуживании лицевого счета по учету
внебюджетных средств приведена в приложении 3.
7. Реквизиты открытого получателю средств лицевого счета по
учету внебюджетных средств сообщаются отделением в Управление в
соответствии с Порядком ведения реестра распорядителей и
получателей средств федерального бюджета на территории
Санкт-Петербурга (доведен письмом Управления федерального
казначейства Министерства финансов Российской Федерации по
Санкт-Петербургу от 04.05.2001 N 02-18/1527).
8. Утратил силу - Письмо Управления федерального
казначейства по СПб от 29.11.2001 N 02-14/4314.
9. Утратил силу - Письмо Управления федерального
казначейства по СПб от 29.11.2001 N 02-14/4314.
10. Отделения принимают от получателей средств только
расчетно-денежные документы на осуществление кассового расхода.
Запрещается требовать от получателей средств представление
документов, служащих основанием для осуществления платежа
(договоры, счета-фактуры, счета и др.).
В платежном поручении получатель средств указывает:
- в поле "Плательщик" - ИНН отделения федерального
казначейства, наименование отделения федерального казначейства, в
скобках - ИНН и КПП и наименование получателя средств;
- в поле "Назначение платежа" - в скобках коды главы и
экономической классификации расходов, далее иную необходимую
информацию. При уплате налогов в бюджеты различных уровней
первоначально указывается код бюджетной классификации доходов.
Вместе с платежными поручениями в отделение представляется
реестр платежных поручений по форме согласно приложению 4. Пункт
16 Инструкции, утвержденной приказом Минфина России от 21.06.2001
N 46н, в данном случае не применяется.
11. Расчетно-кассовое обслуживание получателей средств в
части операций с внебюджетными средствами осуществляется
отделением в соответствии со следующим регламентом работы:
- дневное операционное время - с 9.30 до 11.00 (в ОФК по
Адмиралтейскому району - 9.30 до 12.00);
- вечернее операционное время - с 14.00 до 16.00;
- согласно установленному в отделении графику обслуживания
получателей средств (оговаривается в договоре на обслуживание
лицевого счета по учету внебюджетных средств).
Принятые ОФК в дневное операционное время от получателей
средств платежные поручения исполняются текущим рабочим днем, в
вечернее операционное время - следующим рабочим днем.
12. Выдача наличных средств со счета на балансовом счете
N 40503 получателям средств осуществляется отделением в
соответствии с действующим порядком наличных расчетов по счету на
балансовом счете N 40105 на основании представленных организациями
доверенностей на получение чека для выдачи наличных денежных
средств со счета N 40503 по форме согласно приложению 5 к
настоящему письму.
13. В соответствии с п. 25 Инструкции, утвержденной приказом
Минфина России от 21.06.2001 N 46н и в порядке, предусмотренном
Положением Банка России от 05.01.1998 N 14-П "О правилах
организации наличного денежного обращения на территории Российской
Федерации", ОФК устанавливает обслуживаемому им получателю средств
единый лимит остатка наличных денег в кассе (по бюджетным и
внебюджетным средствам).
Отделения утверждают получателю средств расчет по форме
N 0408020 "Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы
и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки,
поступающей в его кассу" без права расходования организацией
поступающей в кассу денежной выручки. Сроки сдачи получателями
средств наличных денег в учреждение банка, обслуживающее ОФК,
устанавливаются ОФК в соответствии с требованиями п. 2.4 Положения
от 05.01.1998 N 14-П.
Со дня закрытия получателем средств в кредитной организации
счета на балансовом счете N 40503 с отличительным признаком "2" в
четырнадцатом разряде номера счета ОФК руководствуется только
лимитом остатка наличных денег в кассе, установленным самим ОФК
(или в отдельных случаях по обособленным подразделениям
организаций - установленным приказом руководителя организации на
основании утвержденного данной организации органом федерального
казначейства единого лимита остатка кассы в соответствии с п. 2.5
Положения от 05.01.1998 N 14-П).
14. Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся
у получателя средств в процессе исполнения сметы доходов и
расходов по внебюджетным средствам, а также возвраты внебюджетных
средств по иным основаниям, поступающие на счет N 40503,
отражаются ОФК на лицевом счете по учету внебюджетных средств
соответствующего получателя средств федерального бюджета как
восстановление кассового расхода по кодам бюджетной классификации,
указанным на расчетно-денежном документе плательщика.
15. Бухгалтерский учет операций со средствами, полученными от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности,
осуществляется в соответствии с Инструкцией по бухгалтерскому
учету исполнения бюджетов, утвержденной приказом Минфина РФ от
17.02.1999 N 15н.
16. Исполнение требований взыскателей по исполнительным
листам судебных органов по оплате денежных обязательств получателя
средств федерального бюджета, возникших в результате осуществления
им предпринимательской и иной приносящей доход деятельности,
осуществляется в соответствии с правилами, утвержденными приказом
Минфина РФ от 15.05.2001 N 36н. Исполнение содержащихся в
исполнительном листе требований осуществляется в пределах остатка
средств на лицевом счете по учету внебюджетных средств независимо
от сметных назначений в разрезе кодов экономической классификации
расходов бюджетов РФ.
17. Утратил силу - Письмо Управления федерального
казначейства по СПб от 29.11.2001 N 02-14/4314.
Приложение.
1. Журнал регистрации генеральных разрешений на 1 л. в 1
экз.;
2. Раздел 06 "Лицевые счета по учету внебюджетных средств"
книги регистрации лицевых счетов на 2 л.;
3. Типовой договор на обслуживание лицевого счета по учету
внебюджетных средств на 4 л. в 1 экз.;
4. Реестр платежных поручений на 1 л. в 1 экз.;
5. Доверенность на получение наличных денег со счета N 40503
органа федерального казначейства на 1 л. в 1 экз.
6. Предложения о порядке работы в программном комплексе
"Смета-F" на 2 л. в 1 экз.
Руководитель Управления
В.Н.Каретин
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
к письму Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу
от 23.08.2001 N 02-18/3061
ЖУРНАЛ
РЕГИСТРАЦИИ ГЕНЕРАЛЬНЫХ РАЗРЕШЕНИЙ НА ОТКРЫТИЕ
ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ
ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ
ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
----T-----------T-------------T-------------T------------T--------------
| N | Дата |Наименование | Реквизиты |Уведомление |Ответственный|
|п/п|поступления| главного |генерального | об отзыве | исполнитель |
| | в ОФК |распорядителя| разрешения |генерального| ОФК |
| | | средств |(дополнение к| разрешения | |
| | |федерального |генеральному | | |
| | | бюджета | разрешению) | | |
+---+-----------+-------------+------T------+------T-----+-------------+
| | | | дата |номер | дата |номер| |
+---+-----------+-------------+------+------+------+-----+-------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
+---+-----------+-------------+------+------+------+-----+-------------+
| | | | | | | | |
L---+-----------+-------------+------+------+------+-----+--------------
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
к письму Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу
от 23.08.2001 N 02-18/3061
РАЗДЕЛ 06
"ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА ПО УЧЕТУ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ"
РАЗДЕЛ 6
---------T-------------T--------T--------T----------------T--------T-------
| Дата | Реквизиты |Наимено-| Номер |Реквизиты письма| Дата |Приме-|
|открытия| договора об |вание |лицевого| налоговому |закрытия|чания |
|лицевого| обслуживании|клиента | счета | органу | | |
| счета | лицевого | | | об открытии | | |
| | счета | | | лицевых счетов | | |
+--------+------T------+--------+--------+-------T--------+--------+------+
| |дата | номер| | | дата | номер | | |
| |заклю-| | | |письма | | | |
| |чения | | | | | | | |
+--------+------+------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
| | | | | | | | | |
L--------+------+------+--------+--------+-------+--------+--------+-------
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
к письму Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу
от 23.08.2001 N 02-18/3061
ДОГОВОР N<*> 06
ОБ ОБСЛУЖИВАНИИ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ
И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
-------------------------------
<*> - Номер договора - первые 10 разрядов номера лицевого
счета
г. Санкт-Петербург "__" __________ 200_ г.
Отделение федерального казначейства Министерства финансов
Российской Федерации по _________________ району Санкт-Петербурга,
именуемое в дальнейшем "КАЗНАЧЕЙСТВО", в лице руководителя
Отделения ___________, действующего на основании положения "О
федеральном казначействе Российской Федерации", утвержденного
постановлением Совета министров - Правительства Российской
Федерации от 27 августа 1993 года N 864 с одной стороны, и
_________________________________________________________________,
(полное наименование получателя средств федерального бюджета)
именуемый в дальнейшем "Клиент",
в лице __________________________________________________________,
(фамилия, имя, отчество руководителя)
действующего на основании ______________________________________,
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1.1. Предметом настоящего Договора является открытие и
обслуживание КАЗНАЧЕЙСТВОМ Лицевого счета по учету средств,
полученных от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности (в дальнейшем - счет), КЛИЕНТА на предусмотренных
настоящим Договором условиях.
2. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ СЧЕТА
2.1. Счет КЛИЕНТА открывается на основании настоящего
Договора и в соответствии с нормативными документами Министерства
финансов Российской Федерации.
2.2. Ведение операций по счету КЛИЕНТА осуществляется в
соответствии с действующим законодательством Российской Федерации
и нормативными документами Министерства финансов Российской
Федерации.
2.3. За открытие и ведение счета КЛИЕНТА комиссионное
вознаграждение не взимается и начисление процентов на остатки
средств на счете не производится.
3. ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
3.1. КАЗНАЧЕЙСТВО обязуется:
3.1.1. Открыть КЛИЕНТУ счет в порядке, установленном
нормативными документами Министерства финансов Российской
Федерации.
3.1.2. Отражать на счете операции в соответствии с
нормативными документами Министерства финансов Российской
Федерации.
3.1.3. Выдавать КЛИЕНТУ документы по счету в соответствии с
установленным Министерством финансов Российской Федерации
порядком.
3.1.4. Принимать от КЛИЕНТА и выдавать ему наличные денежные
средства через учреждение банка, обслуживающего счет КАЗНАЧЕЙСТВА
(балансовый счет N 40503 "Счета предприятий, находящихся в
федеральной собственности. Некоммерческие организации"), в
соответствии с нормативными документами Центрального банка
Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации.
3.1.5. Устанавливать при обращении КЛИЕНТА в соответствии с
нормативными документами Центрального банка Российской Федерации и
Министерства финансов Российской Федерации лимит остатка наличных
денежных средств в кассе КЛИЕНТА.
3.1.6. Своевременно информировать КЛИЕНТА об изменении
порядка учета операций со средствами, полученными от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности,
консультировать по вопросам оформления и представления в
КАЗНАЧЕЙСТВО платежных поручений и документов для получения
наличных денежных средств, сопутствующего документооборота и
вопросов, возникающих в процессе обслуживания счета.
3.2. КЛИЕНТ обязуется:
3.2.1. Представлять в КАЗНАЧЕЙСТВО необходимые для открытия
счета документы, установленные требованиями нормативных документов
Министерства финансов Российской Федерации.
3.2.2. Соблюдать порядок оформления расчетно-денежных
документов при осуществлении кассовых расходов за счет средств,
полученных от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности в соответствии с требованиями нормативных документов
Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов
Российской Федерации.
3.2.3. Соблюдать сроки и порядок сдачи наличных денежных
средств через кредитное учреждение, обслуживающее КАЗНАЧЕЙСТВО
(балансовый счет N 40503 "Счета предприятий, находящихся в
федеральной собственности. Некоммерческие организации"),
определенные нормативными документами Центрального банка
Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации.
3.2.4. Представлять в КАЗНАЧЕЙСТВО расчетно-денежные
документы в соответствии с утвержденным регламентом операционного
дня:
с ___ - ___ по ___ - ___ и
с ___ - ___ по ___ - ___.
3.2.5. Представлять в КАЗНАЧЕЙСТВО документы, необходимые для
организации работы по ведению счета, определенные требованиями
нормативных документов Министерства финансов Российской Федерации,
Центрального банка Российской Федерации, другими законодательными
и нормативными документами.
3.2.6. Сообщать в КАЗНАЧЕЙСТВО об изменениях наименования,
юридического адреса, другую существенную информацию, связанную с
обслуживанием счета и оформлением юридического дела, в течение
месяца с момента юридического оформления документов.
3.2.7. Представлять в порядке, установленном Министерством
финансов Российской Федерации и доведенном КАЗНАЧЕЙСТВОМ,
отчетность об исполнении сметы доходов и расходов по внебюджетным
источникам, иную отчетность.
3.2.8. Ежеквартально в определенные КАЗНАЧЕЙСТВОМ сроки
представлять КАЗНАЧЕЙСТВУ кассовую заявку по установленной форме
для определения потребности КЛИЕНТА в наличных денежных средствах.
3.2.9. Представлять КАЗНАЧЕЙСТВУ расчет лимита остатка кассы
в соответствии с Положением о правилах организации наличного
денежного обращения на территории Российской Федерации.
3.2.10. Письменно сообщать КАЗНАЧЕЙСТВУ не позднее чем через
три дня после получения выписки из счета о суммах, ошибочно
зачисленных (списанных) в счет (со счета) КЛИЕНТА. При отсутствии
возражений в указанные сроки совершенные операции по счету и
остаток на счете считаются подтвержденными.
4. ПРАВА СТОРОН
4.1. КАЗНАЧЕЙСТВО имеет право:
4.1.1. Отказать КЛИЕНТУ в приеме расчетно-денежных
документов:
- оформленных с нарушением установленных правил;
- при нарушении регламента операционного времени,
установленного в данном Договоре;
- в иных случаях, установленных нормативными документами
Министерства финансов Российской Федерации.
4.1.2. Приостанавливать операции по счету КЛИЕНТА до
устранения нарушений в случаях, установленных нормативными
документами Министерства финансов Российской Федерации.
4.1.3. Производить операции по счету без распоряжения КЛИЕНТА
в установленных действующим законодательством Российской Федерации
случаях.
4.1.4. В случае обнаружения ошибочных записей, произведенных
КАЗНАЧЕЙСТВОМ в счете, вносить исправления в пределах текущего
финансового года без согласия КЛИЕНТА, с его последующим
уведомлением в течение трех рабочих дней со дня внесения
изменений.
4.1.5. В соответствии с действующим законодательством
Российской Федерации и по распоряжению руководителя КАЗНАЧЕЙСТВА
представлять информацию третьим лицам по операциям на счете без
соответствующего согласования с КЛИЕНТОМ.
4.1.6. Закрыть счет КЛИЕНТА без его указаний в случаях,
предусмотренных нормативными документами Министерства финансов
Российской Федерации.
4.2. КЛИЕНТ имеет право:
4.2.1. Самостоятельно распоряжаться средствами, находящимися
на его счете, в соответствии с требованиями, установленными
действующим бюджетным законодательством Российской Федерации и
нормативными документами Министерства финансов Российской
Федерации.
4.2.2. Получать от КАЗНАЧЕЙСТВА необходимую информацию по
операциям, отраженным на его счете.
4.2.3. Обжаловать действия КАЗНАЧЕЙСТВА в вышестоящем органе
федерального казначейства.
5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
5.1. В случае неправильного отражения операций по счету
КЛИЕНТА КАЗНАЧЕЙСТВО несет ответственность в соответствии с
действующим законодательством Российской Федерации.
5.2. КАЗНАЧЕЙСТВО не несет ответственности за ненадлежащее
исполнение обязательств по настоящему Договору вследствие
обстоятельств непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и
непредотвратимых при данных условиях обстоятельств.
5.3. КЛИЕНТ несет ответственность за достоверность
документов, представляемых для открытия счета и ведения операций
по нему в соответствии с условиями настоящего Договора.
6. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА
6.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента подписания
его обеими Сторонами и действует до момента закрытия счета
КЛИЕНТА.
Счет КЛИЕНТА закрывается по основаниям и в порядке,
определенными нормативными документами Министерства финансов
Российской Федерации.
7. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ
7.1. В случае возникновения между КАЗНАЧЕЙСТВОМ и КЛИЕНТОМ
споров или разногласий, вытекающих из настоящего Договора или
связанных с ним, Стороны примут все меры к их разрешению путем
переговоров между собой.
7.2. Если Сторонам не удается разрешить споры или разногласия
путем переговоров, то такие споры разрешаются в порядке,
установленном действующим законодательством Российской Федерации.
8. ПОРЯДОК ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ
8.1. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих
одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
8.2. Настоящий Договор может быть изменен или дополнен путем
заключения дополнительных соглашений, которые будут являться
неотъемлемыми частями настоящего Договора.
9. РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
КАЗНАЧЕЙСТВО КЛИЕНТ
Отделение федерального казначейства ________________________
Министерства финансов Российской ________________________
Федерации по _____________________ ________________________
району Санкт-Петербурга ________________________
ИНН __________, КПП _______________ ________________________
адрес ___________________ (индекс), ________________________
Санкт-Петербург, (наименование, ИНН, КПП,
___________________________________ местонахождение(почтовый
телефон __________________ индекс, адрес, телефон)
Руководитель Отделения Руководитель ___________
___________________________________ __________ _____________
(подпись) (подпись) (расшифровка)
"___" ______________ 200__ г. "__" __________ 200__ г.
М.П. М.П.
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
к письму Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу
от 23.08.2001 N 02-18/3061
_________________________________
_________________________________
_________________________________
(наименование органа федерального
казначейства)
РЕЕСТР
ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЙ
Наименование: ____________________________________________________
(получателя средств)
---------------------T--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T---
|Номер лицевого счета| 0| 6| | | | | | | | | |
L--------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+---
----T----------T----------T----------T----------------------------
| N | Дата | Номер | Сумма |Отметка о возврате, причины|
|п/п|платежного|платежного|платежного| (иное)<*> |
| |поручения |поручения |поручения | |
+---+----------+----------+----------+---------------------------+
| | | | | |
+---+----------+----------+----------+---------------------------+
| | | | | |
+---+----------+----------+----------+---------------------------+
| | | | | |
+---+----------+----------+----------+---------------------------+
| | | | | |
+---+----------+----------+----------+---------------------------+
| | | | | |
L---+----------+----------+----------+----------------------------
Главный бухгалтер _____________ ________________________
(иное уполномоченное лицо) (подпись) (расшифровка)
"___" ______________ 200__ г.
Отметка о представлении документов:
Уполномоченный представитель _____________ ______________________
(подпись) (расшифровка)
Отметка органа федерального казначейства о приеме документов:
"Документы принял"
Ответственный исполнитель ______________ ________________________
(подпись) (расшифровка)
Дата приема ___.___.200__ г. Время приема ___.___ Место для штампа
-------------------------------
<*> - при возврате платежного поручения соответствующая
запись в Реестре вычеркивается за подписями представителя
получателя средств и отделения федерального казначейства.
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
к письму Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу
от 23.08.2001 N 02-18/3061
-----------
Код формы по КФД | 0512006 |
L----------
_______________________________________________
(наименование органа федерального казначейства)
_______________________________________________
(наименование получателя средств)
ДОВЕРЕННОСТЬ N ___________
НА ПОЛУЧЕНИЕ ЧЕКА ДЛЯ ВЫДАЧИ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ
СО СЧЕТА N 40503 ОРГАНА ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
Дата получения (наличных денег) "__" __________ 200__ г.
Выдана ___________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
Паспорт серии __________ N ___________ "__" _________ 200__ г.
__________________________________________________________________
(кем выдан)
Начисленная оплата труда, руб. за _____________ месяц ____________
__________________________
(сумма прописью)
------------------T---T---T---T---T---T---T---T---T---T---T----
|N лицевого счета | 0 | 6 | | | | | | | | | 0 |
L-----------------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+----
-----------------------T-----------------T--------T---------------
| Статья экономической |Цели расходования|Кассовый| Сумма, |
|классификации расходов| наличных денег | символ | руб., коп. |
+----------------------+-----------------+--------+--------------+
| | | | |
+----------------------+-----------------+--------+--------------+
| | | | |
+----------------------+-----------------+--------+--------------+
| | | | |
+----------------------+-----------------+--------+--------------+
| Итого: | | | |
L----------------------+-----------------+--------+---------------
Сумма прописью ______________________________________________
Подпись лица, получившего доверенность ________ удостоверяем.
Полноту перечисления причитающихся платежей в бюджет и
государственные внебюджетные фонды подтверждаем.
Руководитель предприятия _____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
__________________________________________________________________
(заполняется ответственными исполнителями ОФК)
Платежные поручения на перечисление платежей в бюджет и
государственные внебюджетные фонды предъявлены.
Ответственный исполнитель ____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Выписан чек N ______ от "___" ___________ 200__ г.
Ответственный исполнитель ____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
__________________________________________________________________
(наименование органа федерального казначейства)
КВИТАНЦИЯ К ДОВЕРЕННОСТИ N ________ НА ПОЛУЧЕНИЕ ЧЕКА
__________________________________________________________________
(наименование получателя)
Выписан чек N __________ от "__" ____________ 200__ г.
Сумма _____________ руб. Цели расходования наличных денег ___
__________________________________________________________________
Ответственный исполнитель ____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
к письму Управления
федерального казначейства
по Санкт-Петербургу
от 23.08.2001 N 02-18/3061
РАБОТА В ПРОГРАММНОМ КОМПЛЕКСЕ "СМЕТА-F" УРОВЕНЬ ОФК
ПО УЧЕТУ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ
(Утратило силу - Письмо Управления федерального
казначейства по СПб от 29.11.2001 N 02-14/4314)
|