По состоянию на 27 марта 2007 года
<< Главная страница | < Назад
ПРАВИТЕЛЬСТВО ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
Региональная энергетическая комиссия (ЛенРЭК)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
Правления Региональной энергетической комиссии
от 3 октября 2003 г. N 36/2003
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РЕГУЛИРОВАНИЯ
ТАРИФОВ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, УСЛУГИ ВОДОСНАБЖЕНИЯ
И КАНАЛИЗАЦИИ, ПЛАТЫ ЗА УСЛУГИ ПО ТРАНСПОРТУ
ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ, ВОДЫ, СТОКОВ, ОКАЗЫВАЕМЫЕ
ПОТРЕБИТЕЛЯМ ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ ХОЗЯЙСТВУЮЩИМИ
СУБЪЕКТАМИ ВСЕХ ФОРМ СОБСТВЕННОСТИ В 2004 ГОДУ
(в ред. ПОСТАНОВЛЕНИЯ Региональной энергетической комиссии
Ленобласти от 05.11.2003 N 42/2003)
На основании Федерального закона от 14 апреля 1995 г. N 41-ФЗ
"О государственном регулировании тарифов на электрическую и
тепловую энергию в Российской Федерации" (в ред. федеральных
законов от 11.02.1999 N 33-ФЗ, от 10.01.2003 N 6-ФЗ, от 26.03.2003
N 38-ФЗ, от 07.07.2003 N 125-ФЗ), постановления Правительства
Российской Федерации от 22 августа 2003 г. N 516 "О предельных
уровнях тарифов на электрическую и тепловую энергию" на 2004 год,
постановления Федеральной энергетической комиссии Российской
Федерации от 25 августа 2003 г. N 66-э/1 "О предельных уровнях
тарифов на электрическую и тепловую энергию на 2004 год",
постановления Губернатора Ленинградской области от 11 июля 2000
года N 292-пг "Об утверждении перечня продукции и услуг,
подлежащих регулированию Региональной энергетической комиссией
Ленинградской области", Положения о Региональной энергетической
комиссии Ленинградской области, утвержденного постановлением
Губернатора Ленинградской области от 27.01.2000 N 29-пг, правление
Региональной энергетической комиссии Ленинградской области
постановляет:
1. Утвердить "Порядок регулирования тарифов на тепловую
энергию, услуги водоснабжения и канализации, платы за услуги по
транспорту тепловой энергии, воды, стоков, оказываемые
потребителям Ленинградской области хозяйствующими субъектами всех
форм собственности в 2004 году" в соответствии с приложением 1 к
данному постановлению.
2. Установить, что настоящее постановление вступает в силу в
установленном порядке.
Председатель
правления Региональной
энергетической комиссии
Ленинградской области
Л.Д.Хабачев
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
к постановлению правления
Региональной энергетической
комиссии Ленобласти
от 03.10.2003 N 36/2003
ПОРЯДОК
РЕГУЛИРОВАНИЯ ТАРИФОВ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, УСЛУГИ
ВОДОСНАБЖЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ, ПЛАТЫ ЗА УСЛУГИ
ПО ТРАНСПОРТУ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ, ВОДЫ, СТОКОВ,
ОКАЗЫВАЕМЫЕ ПОТРЕБИТЕЛЯМ ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
ХОЗЯЙСТВУЮЩИМИ СУБЪЕКТАМИ ВСЕХ ФОРМ СОБСТВЕННОСТИ
В 2004 ГОДУ
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок разработан во исполнение:
- Федерального закона от 10 марта 1995 года N 41-ФЗ "О
государственном регулировании тарифов на электрическую и тепловую
энергию в РФ" (в ред. федеральных законов от 11.02.1999 N 33-ФЗ,
от 10.01.2003 N 6-ФЗ, от 26.03.2003 N 38-ФЗ, от 07.07.2003 N 125-
ФЗ);
- постановления Правительства РФ от 2 апреля 2002 года N 226 "О
ценообразовании в отношении электрической и тепловой энергии" и
Правил государственного регулирования и применения тарифов (цен)
на электрическую и тепловую энергию в Российской Федерации,
утвержденных вышеназванным постановлением;
- Методических указаний по расчету регулируемых тарифов и цен
на электрическую (тепловую) энергию на розничном (потребительском)
рынке, утвержденных постановлением Федеральной энергетической
комиссии РФ (ФЭК РФ) от 31 июля 2002 года N 49-Э/8, с учетом
изменений и дополнений, утвержденных постановлением ФЭК РФ от 14
мая 2003 года N 37-Э/1.
- постановления Правительства РФ от 7 марта 1995 года N 239 "О
мерах по упорядочению государственного регулирования цен
(тарифов)";
- постановления Губернатора Ленинградской области от 11 июля
2000 года N 292-пг "Об утверждении перечня продукции и услуг,
подлежащих регулированию региональной энергетической комиссией
Ленинградской области";
- постановления Губернатора Ленинградской области от 27 января
2000 года N 29-пг "Вопросы региональной энергетической комиссии
Ленинградской области";
- постановления Правительства РФ от 22 августа 2003 года N 516
"О предельных уровнях тарифов на электрическую и тепловую энергию
на 2004 год";
- постановления ФЭК России от 25 августа 2003 года N 66-э/1 "О
предельных уровнях тарифов на электрическую и тепловую энергию" на
2004 год;
- постановления ФЭК России от 30 ноября 2002 года N 75-э/5 "Об
утверждении регламента рассмотрения дел об установлении тарифов
(цен) на электрическую и тепловую энергию".
1.2. Действие настоящего Порядка распространяется на
предприятия всех форм собственности (далее - объект
регулирования), производящих и реализующих тепловую энергию, а
также оказывающих услуги водоснабжения и канализации на территории
Ленинградской области (далее - услуги). Распространяется на
электрическую энергию, вырабатываемую в комбинированном цикле на
блок-ТЭЦ, не распространяется на ОАО "Ленэнерго" и муниципальные
предприятия электрических сетей.
1.3. В соответствии с федеральным законодательством в 2004 году
реализуется двухступенчатая схема регулирования тарифов (цен)
платы за услуги:
- до утверждения бюджета регионального уровня постановлением
правления ЛенРЭК устанавливаются предельные максимальные ставки
тарифов (цен) с вводом их в действие с 01.01.2004;
- регулируемые организации представляют в регулирующие органы
на экспертизу материалы по обоснованию тарифов на 2004 год (в
сроки с 15.02.2004 по 01.05.2004) и отчетные калькуляции
себестоимости регулируемых услуг за I полугодие (в срок до
15.07.2004).
Постановлением правления РЭК согласовывается финансовый
результат 2003 года, утверждаются плановые технико-экономические
показатели регулируемых организаций на 2004 год и при
необходимости уточняются (снижаются) установленные предельные
максимальные тарифы с вводом их в действие с 01.08.2004.
1.4. В настоящем Порядке используются следующие основные
термины и понятия:
"регулирующие органы" - Федеральная энергетическая комиссия РФ,
Региональная энергетическая комиссия, муниципальная тарифная
комиссия;
"тарифы (цены)" - система ценовых ставок, по которым
осуществляются расчеты за электрическую и тепловую энергию, услуги
водоснабжения - водоотведения, услуги по транспорту энергии, воды,
стоков;
"предельные тарифы" - формируются посредством установления
минимальной или максимальной ставки тарифа;
"расчетный период регулирования" - период, на который
устанавливаются тарифы (цены), равный календарному году;
"необходимая валовая выручка (НВВ)" - экономический
обоснованный объем финансовых средств, который необходим
организации для осуществления регулируемой хозяйственной
деятельности в течение расчетного периода регулирования.
2. Установление предельных регулируемых тарифов (цен) на 2004
год
2.1. Региональная энергетическая комиссия:
- методом индексации на основе плановой базовой себестоимости
услуг в 2003 году (рассчитанной исходя из плановых статей затрат и
объемов продукции, утвержденных РЭК на 2003 год) и индексов-
дефляторов, применяемых в разрезе статей затрат и установленных
настоящим Порядком, исходя из прогнозных данных Минэкономразвития
РЭК в пределах своих полномочий обосновывает для регулируемых
организаций прогнозный расчетный объем необходимой валовой выручки
(НВВ) на 2004 год;
Индексы-дефляторы к базовым ценам (тарифам) 2003 года:
- газ - 1,2 к оптовой цене на лимитный газ, утвержденной ФЭК
России;
1,0 к сбытовой надбавке; 1,1 - к плате за услугу по транспорту
газа;
- мазут, уголь - 1,05;
- вода - 1,11;
- электроэнергия - 1,13;
- материальные затраты - 1,1;
- затраты на оплату труда - до 1,15 (не выше 7000 руб./чел. в
месяц).
- исходя из обоснованных объемов НВВ на 2004 год в срок до
01.11.2003 устанавливает предельные максимальные тарифы (цены) для
регулируемых РЭК организаций с вводом их в действие с 1 января
2004 года.
2.2. Установленные РЭК на 2004 год предельные максимальные
ставки тарифов (цен) используются производителями услуг при
определении плановых доходов от реализации услуг и потребителями
при определении плановых затрат по оплате услуг. При расчетах за
реализуемые тепловую, электрическую энергию и услуги могут
применяться договорные цены в рамках установленных предельных
величин.
2.3. Для обеспечения единой тарифной политики и согласованного
изменения регулируемых тарифов (цен) на территории Ленинградской
области рекомендуется муниципальным тарифным комиссиям в срок до
01.01.2004:
- на основе установленных РЭК на 2004 год предельных
максимальных тарифов (цен) для ведомственных поставщиков услуг и
базовой себестоимости услуг, оказываемых предприятиями
муниципальной собственности (сформированной на основе отчетных
данных 9 месяцев 2003 года и плановых показателей IV квартала 2003
года), методом индексации обосновать расчетные объемы НВВ на 2004
год для предприятий, регулируемых органами местного
самоуправления;
- исходя из обоснованных объемов НВВ на 2004 год установить
экономически обоснованные тарифы (ЭОТ) по группам потребителей для
производителей услуг муниципальной принадлежности и ставки оплаты
услуг населением с вводом их в действие с 01.01.2004.
3. Порядок расчета объема необходимой валовой выручки (НВВ) по
регулируемой деятельности для утверждения плановых технико-
экономических показателей регулируемых организаций и уточнения
установленных предельных тарифов на 2004 год
Для согласования финансового результата 2003 года и утверждения
технико-экономических показателей на 2004 год организации,
регулируемые РЭК, в порядке, изложенном в п. 5 настоящего Порядка,
готовят материалы по обоснованию расчетного экономически
обоснованного объема НВВ на 2004 год.
При обосновании НВВ необходимо учесть следующее:
3.1. При расчете затрат применяются следующие цены и индексы-
дефляторы к базовым затратам:
а) топливо
- газ - действующая с 01.01.2004 оптовая цена на лимитный газ,
утвержденная ФЭК России, при расчете затрат на топливо, относимых
на товарную теплоэнергию, в затратах, относимых на регулируемую
деятельность, не учитываются затраты на газ по коммерческой цене;
действующая на 01.01.2004 плата за транспорт газа и сбытовая
надбавка;
- мазут, уголь - 1,05 к цене последней поставки, но не выше
цены топлива, поставляемого через фонд централизованных поставок
Правительства ЛО в январе 2004 г.;
б) вода - действующие с 01.01.2004 тарифы;
в) электроэнергия - действующие с 01.01.2004 тарифы;
г) материальные затраты - 1,10 к базовым затратам 2003 года;
д) затраты на оплату труда - до 1,15 по отношению к уровню
декабря 2003 года (с учетом прогнозного уровня увеличения
среднемесячной заработной платы в промышленности и
специализированных предприятиях ЛО), но не выше величины затрат на
оплату труда, рассчитанной с учетом среднесписочной численности
работников, занятых в регулируемой деятельности, и среднемесячной
заработной платы на одного человека в размере 7000 рублей.
3.2. Отнесение косвенных расходов (в том числе
общехозяйственных) на регулируемую деятельность производится
пропорционально доле условно-постоянных расходов по регулируемой
деятельности.
3.3. В целях стимулирования вывода из эксплуатации избыточных
мощностей по котельным с установленной мощностью свыше 10 Гкал/ч
условно-постоянные затраты, относимые на себестоимость товарной
теплоэнергии (как фактической за 2003 год, так и плановой на 2004
год), определяются с учетом присоединенной нагрузки сторонних
потребителей:
Nтов
УПтов = УП х ------------ х К,
Nуст - Nрез
где:
УПтов - условно-постоянные затраты, относимые на товарную
теплоэнергию, тыс. руб.,
УП - суммарные условно-постоянные затраты, согласованные
регулирующим органом, тыс. руб.,
Nтов - присоединенная нагрузка сторонних потребителей,
Гкал/ч,
Nуст - установленная тепловая мощность котельной, Гкал/ч,
Nрез - тепловая мощность резервного котлоагрегата, Гкал/ч,
К - коэффициент (К = 1,0 - 1,25).
При определении доли условно-постоянных затрат, относимой на
товарную теплоэнергию, по решению регулирующего органа может
применяться индивидуально обоснованный для регулируемой
организации повышающий коэффициент К.
По услугам водоснабжения и водоотведения устанавливается
аналогичный Порядок разнесения условно-постоянных затрат с учетом
загрузки мощностей и присоединенной нагрузки сторонних
потребителей. По муниципальным тепловым источникам, водозаборам и
очистным сооружениям рекомендуется аналогичный порядок отнесения
условно-постоянных затрат на себестоимость товарной теплоэнергии,
воды и стоков.
3.4. При обосновании НВВ по теплоэнергии для теплоснабжающих
организаций на 2004 год учитывается обоснованная величина прибыли,
необходимая для обеспечения регулируемых организаций средствами на
обслуживание привлеченных и заемных средств, собственными
средствами на развитие и финансирование за счет прибыли других
обоснованных расходов, предусмотренных в Методических указаниях по
расчету тарифов. При этом уровень рентабельности (прибыль от
реализации по установленным тарифам/производственная себестоимость
товарной теплоэнергии) с учетом топливного баланса не должен
превышать (кроме случаев, предусмотренных в п. 3.6 и 4.5):
------------------------T------------------------------------------¬
¦ Топливный баланс ¦ Уровень рентабельности, % ¦
¦ +--------------------------T---------------+
¦ ¦отпуск тепловой энергии на¦отпуск тепловой¦
¦ ¦нужды МО для населения и¦энергии прочим¦
¦ ¦и бюджетных организаций ¦потребителям ¦
+-----------------------+--------------------------+---------------+
¦Газ ¦ 5-7 ¦ 20 ¦
+-----------------------+--------------------------+---------------+
¦Мазут ¦ 5-7 ¦ 15 ¦
+-----------------------+--------------------------+---------------+
¦Сланцевое масло ¦ 5-7 ¦ 15 ¦
+-----------------------+--------------------------+---------------+
¦Твердое топливо: ¦ 5-7 ¦ 15 ¦
¦в т.ч. ¦ ¦ ¦
¦уголь ¦ 5-7 ¦ 15 ¦
¦древесные отходы, торф ¦ 5-7 ¦ 20 ¦
¦прочие ¦ 5-7 ¦ 20 ¦
+-----------------------+--------------------------+---------------+
¦На давальческом топливе¦ 10 ¦
¦(все виды топлива) ¦ (к производственной себестоимости ¦
¦ ¦ без топливной составляющей) ¦
L-----------------------+-------------------------------------------
-------------------------------
<*> При значительной доле покупной теплоэнергии в балансе
теплоснабжающей организации (> 25%) уровень рентабельности
определяется с учетом доли собственных затрат и затрат на покупку
тепловой энергии.
3.5. При обосновании НВВ по услугам водоснабжения и канализации
на 2004 год уровень рентабельности (прибыль от
реализации/производственная себестоимость товарной продукции)
устанавливается в зависимости от удельного веса покупной воды
(канализации) в общем объеме реализованных услуг и не должен
превышать (кроме случаев, предусмотренных в п. 3.6):
-----------------------T-------------------------------------------¬
¦Удельный вес покупной ¦ Уровень рентабельности, % ¦
¦ воды (канализации) +-----------------------------T-------------+
¦ в общем объеме ¦Отпуск на нужды МО для насе-¦Отпуск прочим¦
¦ реализации ¦ления и бюджетных организаций¦потребителям ¦
+----------------------+-----------------------------+-------------+
¦до 50% ¦ 7 ¦ 20 ¦
+----------------------+-----------------------------+-------------+
¦свыше 50% ¦ 5-7 ¦ 15 ¦
L----------------------+-----------------------------+--------------
3.6. При реализации инвестиционных проектов по реконструкции и
модернизации систем теплоснабжения, водоснабжения, водоотведения
муниципальных образований, согласованных и утвержденных в
установленном порядке, в расчетный объем НВВ включается
инвестиционная составляющая, компенсирующая расходы, связанные с
возмещением инвестиционных затрат, в том числе возвратом
привлеченных средств и получением дохода на привлеченный капитал.
Порядок включения инвестиционных составляющих в тарифы на
регулируемые услуги объем средств на возмещение инвестиций,
включаемый в прибыль, определяются действующими на момент
регулирования нормативно-методическими документами федерального и
регионального уровня.
3.7. Экономически обоснованный расчетный объем НВВ на 2004 год
по всем регулируемым услугам рассчитывается по каждой группе
потребителей отдельно и в сумме составляет:
НВВ = З + П +/- [дельта],
где:
З - экономически обоснованные затраты на производство
регулируемой услуги, относимые на товарную продукцию
(услугу);
П - объем необходимой прибыли;
[дельта] - согласованный регулирующим органом финансовый
результат 2003 года, подлежащий учету в тарифной
выручке 2004 года.
В целях повышения эффективности систем теплоснабжения,
водоснабжения, водоотведения и выявления резервов снижения
себестоимости услуг по решению регулирующего органа в объеме НВВ
могут предусматриваться целевые средства на проведение аудитов и
технико-экономического обследования системы теплоснабжения
муниципального образования (водоснабжения, водоотведения).
4. Порядок согласования финансового результата 2003 года и его
учета в тарифной выручке следующих периодов регулирования
4.1. При согласовании финансового результата предыдущего
периода в затратах на производство и реализацию указанных услуг
регулирующим органом не учитываются:
- необоснованное ухудшение фактических технико-экономических
показателей по сравнению с утвержденными при регулировании
(удельных расходов топлива, электроэнергии, воды, потерь в сетях,
расхода тепловой, электрической энергии и воды на собственные
нужды);
- необоснованное снижение потребления тепловой энергии, воды на
основное производство, объема очистки сточных вод от основного
производства и др.;
- перерасход в разрезе статей затрат производственной
себестоимости (в том числе за счет экономии средств по какой-либо
статье, возникшей за счет того, что предприятие не произвело
затраты, учтенные по этой статье при регулировании тарифов) по
отношению к соответствующим плановым показателям, утвержденным при
регулировании.
4.2. При замещении лимитного газа, учтенного при регулировании
по регулируемым ценам, поставками природного газа по коммерческим
ценам затраты на топливо учитываются следующим образом:
- затраты на топливо, относимые на себестоимость товарной
теплоэнергии на нужды населения и бюджетных организаций,
учитываются по оптовым ценам на лимитный газ, установленным ФЭК
РФ;
- в затраты на топливо, относимые на себестоимость
теплоэнергии, отпускаемой на собственные нужды технологий
предприятия и на нужды прочих потребителей (не относящихся к
жилищно-коммунальным), включается стоимость сверхлимитного газа по
коммерческим ценам, подтвержденная платежными документами.
4.3. Объем полученной валовой тарифной выручки от реализации
услуг определяется с учетом фактической величины объема полезного
отпуска, согласованного регулирующим органом, и предельных уровней
тарифов (в разрезе групп потребителей), установленных при
регулировании.
4.4. При согласовании финансового результата за 2003 год для
создания у объектов регулирования стимулов к снижению затрат на
производство устанавливается норма превышения рентабельности,
утвержденной в плановом тарифе, в размере НПР = 3,0% (по всем
видам деятельности, регулируемой государством). Прибыль по
регулируемой деятельности, полученная предприятием сверх
установленной при регулировании величины в объеме НПР, остается в
распоряжении предприятия. Прибыль, полученная сверх установленной
при регулировании рентабельности и НПР, считается избыточно
полученной тарифной выручкой. При документально подтвержденном
снижении качества услуг НПР = 0.
4.5. На основании данных экспертного заключения рабочий аппарат
РЭК согласовывает величину недополученной или излишне полученной
тарифной выручки 2003 года (по каждой группе отдельно), подлежащей
учету в тарифной выручке в последующие периоды регулирования.
Недополученная тарифная выручка подлежит включению в расчетный
объем валовой тарифной выручки (по группам потребителей) в
последующих регулируемых периодах (учитывается в прибыли), излишне
полученная тарифная выручка (по группам потребителей) подлежит
исключению (учитывается в качестве источника покрытия затрат 2004
года).
4.6. При образовании у регулируемой организации недополученной
(излишне полученной) тарифной выручки по результатам 2003 года по
решению регулирующего органа их компенсация может осуществляться в
течение ряда последующих периодов регулирования. В этом случае
регулирующий орган утверждает график учета финансового результата
и величину недополученной (излишне полученной) тарифной выручки,
подлежащей учету в последующие периоды регулирования. По
согласованию сторон (поставщика и потребителя услуг) учет
финансового результата 2003 года может быть осуществлен путем
перерасчета за оказанные в течение 2003 года регулируемые услуги с
представлением акта сверки расчетов в регулирующие органы.
4.7. В случаях реорганизации (ликвидации) тепло-,
водоснабжающей организации либо основного потребителя в
регулируемый период финансовые результаты базового периода,
определенные в экспертном заключении рабочего аппарата ЛенРЭК или
тарифной комиссии администрации муниципального образования (при
наличии кредиторской или дебиторской задолженности у одной или
другой стороны), могут быть учтены через акт сверки расчетов за
предоставленные услуги по взаимному согласию между тепло-,
водоснабжающей организацией и основным потребителем с обязательным
представлением согласительного акта в регулирующие органы.
4.8. В случае если производитель услуг в базовом периоде
осуществлял финансовые расчеты за поставленные услуги по
нелегитимным (неутвержденным) тарифам, недостаток финансовых
средств в тарифной выручке следующего периода регулирования не
учитывается.
5. Порядок представления обосновывающих материалов в
регулирующие органы
5.1. Обосновывающие материалы представляются в регулирующие
органы в сброшюрованном виде и в объеме, определенном следующими
нормативными документами:
- по тарифам на тепловую энергию в соответствии с "Методикой
расчета тарифов на тепловую энергию, отпускаемую производителями
тепловой энергии и предприятиями тепловых сетей Ленинградской
области", введенной в действие постановлением Губернатора
Ленинградской области N 245-пг от 28 июля 1999 года, с учетом
изменений, утвержденных постановлениями правления ЛенРЭК от
25.12.2001 N 9/2001 и от 30.10.2002 N 14/2002 и рекомендаций
раздела 3 настоящего Порядка;
(часть 1 абз. 1 - в ред. Постановления ЛенРЭК от 05.11.2003 N
42/2003)
- на услугу по транспорту тепловой и электрической энергии в
соответствии с "Методическими указаниями по расчету регулируемых
тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на розничном
(потребительском) рынке", утвержденными постановлением Федеральной
энергетической комиссии РФ от 31 июля 2002 года N 49-Э/8 (в части
обоснования платы за услугу по транспорту тепловой и электрической
энергии) и рекомендациями раздела 3 настоящего Порядка;
- по тарифам на услугу водоснабжения (водоотведения), плате за
услуги по транспорту воды (стоков) в соответствии с "Методическими
указаниями по определению тарифов на услуги водоснабжения и
канализации, оказываемые хозяйствующими субъектами независимо от
организационно-правовых форм и форм собственности потребителям,
расположенным на территории Ленинградской области", введенными в
действие постановлением Губернатора Ленинградской области от 25
октября 1999 года N 359-пг, с учетом изменений, утвержденных
постановлениями правления ЛенРЭК от 25.12.2001 N 9/2001 и от
30.10.2002 N 14/2002 и рекомендаций раздела 3 настоящего Порядка;
(часть 3 абз. 1 - в ред. Постановления ЛенРЭК от 05.11.2003 N
42/2003)
Дополнительно необходимо представить:
- утвержденную годовую статистическую и бухгалтерскую
отчетность за 2003 год (формы 1-теп "Сведения о снабжении
теплоэнергией" для котельных, 6-ТП "Сведения о работе тепловой
электростанции" для ТЭЦ, бухгалтерский баланс на 01.01.2004, отчет
о прибыли и убытках);
- схему сетей теплоснабжения, водоснабжения, канализации,
состоящих на балансе предприятия;
- расчет затрат на материалы, связанные с технологическим
циклом (за 2003 год и за 2004 год);
- расшифровки затрат по статье "прочие расходы", "цеховые
расходы", "общехозяйственные расходы" (фактические за 2003 год и
плановые на 2004 год);
- расчет распределения "общехозяйственных расходов" между
регулируемой и нерегулируемой деятельностью (факт 2003 года и план
на 2004 год);
- справку о дебиторской и кредиторской задолженности по
регулируемой деятельности на 01.01.2004;
- справку об освоении амортизационных отчислений за 2003 год.
5.2. Предприятия, вошедшие в Перечень организаций,
представленный в приложениях 1.1 и 1.2 к настоящему Порядку,
представляют обосновывающие материалы по тарифам на экспертизу в
рабочий аппарат ЛенРЭК.
5.3. Остальные предприятия - поставщики услуг ведомственной
принадлежности представляют обосновывающие материалы по тарифам на
первичную экспертизу в тарифные комиссии соответствующих
муниципальных образований.
Тарифная комиссия муниципального образования рассматривает
материалы регулируемых организаций в сроки не более чем 30
календарных дней. Оформленное по форме, установленной приложением
1.3 настоящего Порядка, экспертное заключение и протокол
согласования цены, подписанные главой администрации МО и
руководителем предприятия, направляются в ЛенРЭК.
В случае конфликтной ситуации по уровню тарифов между
предприятием-поставщиком и администрацией МО в РЭК представляются
экспертное заключение тарифной комиссии МО, протокол разногласий,
подписанные главой администрации МО и руководителем регулируемой
организации, обосновывающие материалы регулируемой организации.
При невозможности решения разногласий без проведения повторной
экспертизы рабочий аппарат РЭК выносит решение о проведении
повторной независимой экспертизы.
Объект регулирования, экспертиза расчетных материалов которого
проводится тарифными комиссиями администрации МО, имеет право не
позже 01.05.2004 самостоятельно представить на рассмотрение в
ЛенРЭК материалы по обоснованию уровней тарифов с заключением
аудиторской фирмы, имеющей лицензию на выполнение этих работ.
5.4. Рабочий аппарат ЛенРЭК или тарифная комиссия администрации
муниципального образования вправе:
- не принимать к рассмотрению расчетные материалы, оформленные
не в соответствии с требованиями вышеуказанных методических
указаний и настоящего Порядка;
- при возникновении вопросов к представленным материалам
требовать дополнительную информацию разъяснительного характера
(подробные расшифровки статей затрат, копии первичных
бухгалтерских документов учета и отчетности и т.д.).
5.5. Рабочий аппарат ЛенРЭК или тарифная комиссия администрации
муниципального образования после представления материалов в полном
объеме извещает регулируемую организацию о принятии документов к
рассмотрению. До этого момента документы не считаются принятыми к
рассмотрению.
5.6. В случае если хозяйствующий субъект - производитель услуг
в установленный срок не представил вообще или представил, но не в
полном объеме, требуемые рабочим аппаратом ЛенРЭК или тарифной
комиссией администрации МО расчетные материалы. Правление ЛенРЭК
по представлению рабочего аппарата ЛенРЭК и тарифной комиссии МО
может самостоятельно подготовить предложения об уровне тарифа. При
этом недостаток финансовых средств 2003 года и периода 2004 года,
прошедшего до утверждения тарифа, не учитывается в тарифной
выручке последующих периодов регулирования.
Обосновывающие материалы представляются по графику,
направленному ЛенРЭК регулируемым организациям. В срок до
15.07.2004 в регулирующие органы представляется отчетная
калькуляция себестоимости регулируемых услуг за первое полугодие
2004 года.
6. Порядок рассмотрения дела и уточнения утвержденных
предельных тарифов на 2004 год
6.1. Рабочий аппарат ЛенРЭК или тарифная комиссия администрации
муниципального образования в 10-дневный срок со дня принятия
документов к рассмотрению проводят анализ представленных
материалов, принимают решение об открытии дела и направляют
организации, осуществляющей регулируемую деятельность, письменное
уведомление об открытии дела об установлении тарифов (цен) с
указанием специалиста, рассматривающего материалы, и перечня
необходимых дополнительных материалов либо извещение о
мотивированном отказе открытия дела.
6.2. Срок рассмотрения регулирующим органом дел об установлении
тарифов (цен) не может быть более 30 календарных дней. По решению
регулирующего органа для проведения экспертизы с согласия
регулируемой организации срок рассмотрения дела может быть
продлен, но не более чем на 30 календарных дней.
6.3. Экспертное заключение по согласованию финансового
результата деятельности поставщика тепловой энергии, услуг
водоснабжения и канализации стоков за 2003 год и уровню
экономически обоснованного тарифа (ЭОТ) на 2004 год должно быть
подготовлено не позднее чем за 5 дней до даты ближайшего заседания
правления ЛенРЭК.
6.4. На основании результатов экономической экспертизы
обосновывающих материалов, а также анализа финансовой отчетности
регулируемых организаций и темпов фактической инфляции за первое
полугодие 2004 года выносятся на утверждение:
- финансовый результат 2003 года; объем недополученной (излишне
полученной) тарифной выручки 2003 года, подлежащий учету в
тарифной выручке следующих периодов регулирования (2005-2007 гг.);
график компенсации;
- плановые технико-экономические показатели и ЭОТ на 2004 год;
- предложения о снижении установленных на 2004 год предельных
максимальных тарифов с разбивкой по группам потребителей и вводом
их в действие с 01.08.2004 (в случае, если плановый ЭОТ на 2004
год, определенный в экспертном заключении с учетом согласованного
финансового результата 2003 года, ниже установленного предельного
максимального тарифа на величину 5% и более).
6.5. По обращению поставщика услуг или потребителя услуг
(имеющего наибольший вес в общем объеме отпуска услуг сторонним
организациям) возможно установление тарифов, дифференцированных по
узлам, с учетом технологической привязки потребителей к тепловым
источникам, водозаборам, очистным сооружениям.
6.6. При установлении тарифов на теплоэнергию они могут быть:
- дифференцированы по виду теплоносителя (горячая вода;
отборный пар давлением от 1,2 до 2,5 кгс/кв. см, от 2,5 до 7,0
кгс/кв. см, от 7,0 до 13,0 кгс/кв. см, свыше 13,0 кгс/кв. см;
острый и редуцированный пар);
- сформированы в виде двухставочных тарифов на теплоэнергию,
включающих ставку платы за тепловую мощность и ставку платы за
тепловую энергию.
6.7. Все решения регулирующего органа по уровням тарифов (с
указанием фиксированных тарифов или предельных ставок
(максимальных, минимальных) уровней тарифов на тепловую энергию,
услуги водоснабжения и канализации оформляются:
- по предприятиям ведомственной принадлежности - постановлением
правления ЛенРЭК;
- по предприятиям муниципальной собственности - решением органа
местного самоуправления.
6.8. Решение регулирующего органа по уровню тарифов и срокам их
введения доводится производителем услуг до потребителей в 10-
дневный срок со дня получения решения регулирующего органа.
6.9. Объект регулирования, производящий и реализующий тепловую
и электрическую энергию и услуги водоснабжения и канализации, в
течение года осуществляет расчеты с потребителями за оказанные
услуги по тарифам, утвержденным регулирующим органом:
- если установлены предельные тарифы, то при расчетах могут
применяться договорные тарифы (цены) в рамках установленных
минимальных и максимальных ставок тарифа;
- если установлены фиксированные тарифы - при расчетах
применяются указанные фиксированные ставки тарифов.
Приложение 1.1
к Порядку регулирования
тарифов на тепловую энергию,
услуги водоснабжения и канализации,
платы за услуги по транспорту
тепловой энергии, воды, стоков,
оказываемые потребителям Ленинградской
области хозяйствующими субъектами
всех форм собственности в 2004 году
---T----------------T----------------------------------------------¬
¦N ¦ Район ¦ Название предприятия ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦1 ¦Бокситогорский ¦ООО "Бокситогорский водоканал" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦2 ¦Бокситогорский ¦ОАО "Бокситогорский "Глинозем" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦3 ¦Волховский ¦ОАО "Сясьский ЦБК" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦4 ¦г. Волхов ¦филиал ОАО "Металлург" "Волховский алюминий" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦5 ¦Всеволожский ¦ГУП "Завод им. Морозова" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦6 ¦г. Коммунар ¦ОАО "Картонно-полиграфический комбинат" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦7 ¦г. Пикалево ¦филиал ОАО "Металлург" "ПО "Глинозем" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦8 ¦г. Светогорск ¦ОАО "Светогорск" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦9 ¦г. Сосновый Бор ¦ФГУП "Теплоснабжающее предприятие" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦10¦г. Сосновый Бор ¦филиал концерна "Росэнергоатом" "Ленинградская¦
¦ ¦ ¦атомная станция" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦11¦Сланцевский ¦ОАО "Завод "Сланцы" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦12¦Тосненский ¦ООО "Энергосервис" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦13¦Тосненский ¦ОАО "Ленстройкерамика" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦14¦Кировский ¦АОЗТ "П/ф "Синявинская" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦15¦Кировский ¦ЗАО "Павловский з-д СМ" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦16¦Выборгский ¦ОАО "Выборгская целлюлоза" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦17¦Лужский ¦ЗАО "Лужский трикотаж" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦18¦Выборгский ¦ОАО "Выборгский судостроительный завод" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦19¦Кингисеппский ¦ОАО "Фосфорит" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦20¦Выборгский ¦АОЗТ "П/ф "Роскар" ¦
+--+----------------+----------------------------------------------+
¦21¦г. Гатчина ¦ПИЯФ РАН им. Константинова ¦
L--+----------------+-----------------------------------------------
Приложение 1.2
к Порядку регулирования
тарифов на тепловую энергию,
услуги водоснабжения и канализации,
платы за услуги по транспорту
тепловой энергии, воды, стоков,
оказываемые потребителям Ленинградской
области хозяйствующими субъектами
всех форм собственности в 2004 году
ПЕРЕЧЕНЬ
ПРЕДПРИЯТИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ, ОКАЗЫВАЮЩИХ УСЛУГИ
ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ И КАНАЛИЗАЦИИ, ПО КОТОРЫМ РЕГУЛИРОВАНИЕ
ТАРИФОВ В 2004 ГОДУ ОСУЩЕСТВЛЯЕТ РЕГИОНАЛЬНАЯ
ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМИССИЯ ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
---T--------------T----------------------------------T--------------¬
¦N ¦Район (город) ¦ Предприятие ¦ Вид услуг ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦1.¦Бокситогорский¦ООО "Бокситогорский водоканал" ¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ ¦канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦2.¦Волховский ¦Волховстроевская дистанция граж-¦Водоснабжение ¦
¦ ¦ ¦данских сооружений, водоснабжения¦ ¦
¦ ¦ ¦и водоотведения ¦ ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦3.¦Волховский ¦ОАО "Сясьский целлюлозно-бумажный¦Водоснабжение ¦
¦ ¦ ¦комбинат" ¦ ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦4.¦Волхов ¦ОАО "Водоканал-Сервис" ¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ ¦канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦5.¦Всеволожский ¦ГУП "Завод им. Морозова" ¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ ¦канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦6.¦Всеволожский ¦ОЗ "ФГУП "РНЦ "Прикладная химия" ¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ ¦канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦7.¦Выборгский ¦АОЗТ "Птицефабрика "Роскар" ¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ ¦канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦8.¦Выборгский ¦ОАО "Выборгская целлюлоза" ¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ ¦канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦9.¦Гатчинский ¦ЗАО "Агрокомплекс "Оредеж" ¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ ¦канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦10¦Гатчинский ¦ЗАО "Птицефабрика "Скворицы" ¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ ¦канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦11¦Кировский ¦АОЗТ "Птицефабрика "Синявинская" ¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ ¦канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦12¦Кировский ¦ЗАО "Птицефабрика "Северная" ¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ ¦канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦13¦Коммунар ¦ОАО "Санкт-Петербургский картонно-¦Водоснабжение ¦
¦ ¦ ¦полиграфический комбинат" ¦ ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦14¦Светогорск ¦ОАО "Светогорск" ¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ ¦канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦15¦Сланцевский ¦АО "Завод "Сланцы" ¦Канализация ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦16¦Сосновый Бор ¦Ленинградская атомная электростан-¦Водоснабжение ¦
¦ ¦ ¦ция ¦ ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦17¦ ¦ОП "Невский водопровод" ГУП "ЖКХ¦Водоснабжение ¦
¦ ¦ ¦Ленинградской области " ¦ ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦18¦ ¦Санкт-Петербург-Витебская дистан-¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ция гражданских сооружений, водо-¦канализация ¦
¦ ¦ ¦снабжения и водоотведения Октябрь-¦ ¦
¦ ¦ ¦ской железной дороги ¦ ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦19¦ ¦Санкт-Петербург-Московская дистан-¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦ция гражданских сооружений, водо-¦канализация ¦
¦ ¦ ¦снабжения и водоотведения Октябрь-¦ ¦
¦ ¦ ¦ской железной дороги ¦ ¦
+--+--------------+----------------------------------+--------------+
¦20¦ ¦Санкт-Петербург-Финляндская дис-¦Водоснабжение,¦
¦ ¦ ¦танция гражданских сооружений, во-¦канализация ¦
¦ ¦ ¦доснабжения и водоотведения Ок-¦ ¦
¦ ¦ ¦тябрьской железной дороги ¦ ¦
L--+--------------+----------------------------------+---------------
Приложение 1.3
к Порядку регулирования
тарифов на тепловую энергию,
услуги водоснабжения и канализации,
платы за услуги по транспорту
тепловой энергии, воды, стоков,
оказываемые потребителям Ленинградской
области хозяйствующими субъектами
всех форм собственности в 2004 году
ТИПОВОЕ ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАССМОТРЕНИЮ МАТЕРИАЛОВ ПО УТВЕРЖДЕНИЮ ТАРИФОВ
НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ОТПУСКАЕМУЮ В 2004 ГОДУ
"________________________________________________"
(наименование предприятия)
(МО "_________________")
В соответствии с:
1) Федеральным законом от 10 марта 1995 года N 41-ФЗ "О
государственном регулировании тарифов на электрическую и тепловую
энергию в РФ" (в ред. Федеральных законов от 11.02.1999 N 33-ФЗ,
от 10.01.2003 N 6-ФЗ, от 26.03.2003 N 38-ФЗ, от 07.07.2003 N 125-
ФЗ);
2) "Методикой расчета тарифов на тепловую энергию, отпускаемую
производителями тепловой энергии и предприятиями тепловых сетей
Ленинградской области", утвержденной постановлением Губернатора
Ленинградской области N 245-пг от 28.07.1999;
3) "Порядком регулирования тарифов на тепловую и электрическую
энергию, услуги по водоснабжению и канализации, оказываемые
потребителям Ленинградской области хозяйствующими субъектами всех
форм собственности в 2004 году" рабочий аппарат ЛенРЭК провел
экспертизу:
- фактической себестоимости теплоэнергии, отпущенной
предприятием в 2003 году,
- финансового результата 2003 года,
- расчетных материалов по определению плановой себестоимости и
уровней тарифов на теплоэнергию, отпускаемую в 2004 году.
Расчетные и отчетные материалы предоставлены предприятием по
формам, предусмотренным вышеуказанными документами - "Методикой
расчета тарифов..." и "Порядком регулирования...".
1. Результаты экспертизы фактической себестоимости
теплоэнергии, отпущенной в 2003 г.
При топливном балансе газ - 100% рабочим аппаратом ЛенРЭК
согласованы следующие отчетные технико-экономические показатели
регулируемой организации:
Таблица 1
------------------------------------T-----------T---------------------------------T-------¬
¦ Показатели ¦ Ед. изм. ¦ Базовый период 2003 г. ¦Откло- ¦
¦ ¦ +----------T----------T-----------+нение ¦
¦ ¦ ¦ План ¦Факт пред-¦ Принято ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦приятия ¦ ЛенРЭК ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Выработка теплоэнергии ¦ Гкал ¦ 77889 ¦ 80280 ¦ 80280 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Расход т/э на собственные нужды ¦ Гкал/% ¦ 1869/2,4 ¦ 4819/6,0 ¦ 1927/2,4 ¦ -2892 ¦
¦котельной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Подано т/э в сеть ¦ Гкал ¦ 76020 ¦ 75461 ¦ 78353 ¦ +2892 ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Потери т/э ¦ Гкал/% ¦1094,7/1,4¦ 11319/14 ¦ 4693/5,8 ¦ -6626 ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Отпущено т/э всем потребителям,¦ Гкал ¦ 74925 ¦ 64142 ¦ 73660 ¦ +9518 ¦
¦в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦товарной теплоэнергии, из нее: ¦ Гкал ¦ 26144 ¦ 27837 ¦ 27837 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦населению ¦ Гкал ¦ 21496 ¦ 23237 ¦ 23237 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦бюдж. и муницип. предприятиям ¦ Гкал ¦ 3412 ¦ 3391 ¦ 3391 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦прочим ¦ Гкал ¦ 1236 ¦ 1209 ¦ 1209 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Уд. расход усл. топлива на выр. т/э¦ кг/Гкал ¦ 159 ¦ 159 ¦ 159 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Расход усл. топлива ¦ т.у.т ¦ 12361 ¦ 12735 ¦ 12735 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Расход нат. топлива (газ) ¦ т. куб. м ¦ 10816 ¦ 10764 ¦ 10764 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Расход воды на выр. т/э/удельный¦т. куб. м/ ¦ 401/5,15 ¦ 438/5,5 ¦413,4/5,15 ¦ -24,6 ¦
¦расход воды ¦куб. м/Гкал¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Расход электроэнергии на выр.¦ т.кВ.ч/ ¦2535/32,5 ¦ 2488/31,0¦ 2488/31,0 ¦ ¦
¦т/э/удельный расход электроэнергии ¦ кВч/Гкал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Цеховая с/стоимость отпущенной¦ тыс. руб. ¦ 13548 ¦ 15025 ¦ 13192,7 ¦-1832,3¦
¦теплоэнергии, в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Материалы ¦ " ¦ 113,8 ¦ 136 ¦ 117,3 ¦ -18,7 ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Топливо, в т.ч. ¦ " ¦ 6555 ¦ 6776 ¦ 6511 ¦ -265 ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦- на т/э, отпущенную на собственное¦ " ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦- на т/э, отпущенную населению,¦ " ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бюдж. организациям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦- на т/э, отпущенную прочим потр. ¦ " ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Электроэнергия ¦ " ¦ 1607,2 ¦ 1570 ¦ 1570 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Вода ¦ " ¦ 1263,3 ¦ 1430 ¦ 1074 ¦ -356 ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Амортизация ¦ " ¦ 756 ¦ 686 ¦ 686 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Зарплата производств. рабочих ¦ " ¦ 1680 ¦ 2301 ¦ 1680 ¦ -621 ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Отчисления на соц. страхование ¦ " ¦ 445,4 ¦ 616 ¦ 445,4 ¦-170,6 ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Прочие ¦ " ¦ 255 ¦ 863 ¦ 462 ¦ -401 ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Ремонтные работы ¦ " ¦ 320 ¦ 292 ¦ 292 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Цеховые расходы ¦ " ¦ 552 ¦ 355 ¦ 355 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Цеховая себестоимость товарной теп-¦ тыс. руб. ¦ 4633 ¦ 6520,7 ¦ 4985,7 ¦ -1535 ¦
¦лоэнергии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Общехозяйственные расходы, относи-¦ " ¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦ ¦
¦мые на товарную т/энергию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Полная себестоимость товарной теп-¦ " ¦ 4633 ¦ 6520,7 ¦ 4985,7 ¦ -1535 ¦
¦лоэнергии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Удельная с/стоимость товарной теп-¦ руб./Гкал ¦ 177,2 ¦ 234,25 ¦ 179,10 ¦-23,5% ¦
¦лоэнергии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Согласованный средний тариф/рента-¦руб./Гкал/%¦181,29/2,3¦181,9722,7¦181,97/1,6 ¦ ¦
¦бельность, в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦население ¦руб./Гкал/%¦ 177,2/0 ¦ 177,2 ¦177,2/-1,1 ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦бюдж. и муницип. орг. ¦руб./Гкал/%¦186,06/5,0¦ 186,06 ¦186,06/2,25¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦прочие ¦руб./Гкал/%¦239,22/35 ¦ 239,22 ¦239,22/33,6¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦Тарифная выручка, полученная пред-¦ тыс. руб. ¦ ¦ 5037,7 ¦ ¦ ¦
¦приятием в 2003 г. по действующим¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦тарифам, в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦население ¦ тыс. руб. ¦ ¦ 4117,6 ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦бюдж. и муницип. орг. ¦ тыс. руб. ¦ ¦ 630,9 ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+-------+
¦прочие ¦ тыс. руб. ¦ ¦ 289,2 ¦ ¦ ¦
L-----------------------------------+-----------+----------+----------+-----------+--------
Как видно из таблицы 1 фактических данных 2003 года,
представленных предприятием, рабочим аппаратом ЛенРЭК проведена
корректировка следующих технико-экономических показателей и
расходов:
- расход теплоэнергии на собственные нужды принят в размере
плановой величины (2,4% от выработанной теплоэнергии);
- в соответствии с долей протяженности сетей, относящихся к
регулируемой деятельности (41,5%), в общей протяженности
теплосетей, находящихся на балансе предприятия, потери в сетях
снижены на 58,5%. В результате объем полезного отпуска увеличен на
14,8%;
- удельный расход воды снижен до плановой величины 5,15 куб.
м/Гкал и в соответствии с откорректированной фактической
себестоимостью воды и стоков 2003 года затраты по статье "Вода"
снижены на 356 тыс. руб. (24,9%);
- затраты на материалы приняты по плановым назначениям с учетом
увеличения выработки теплоэнергии и снижены на 18,7 тыс. руб.
(13,7%);
- затраты на топливо снижены на 265 тыс. руб. (4%) в связи с
корректировкой цены на газ;
- расходы по статьям "Зарплата производственных рабочих" и
"Отчисления" снижены на 791,6 тыс. руб. (27%) до плановых величин,
принятых в соответствии с "Порядком регулирования тарифов на
тепловую и электрическую энергию... в 2003 году".
В результате проведенных корректировок фактические затраты 2003
г., отнесенные на товарную теплоэнергию, снижены на 1535 тыс. руб.
(23,5%) и удельная себестоимость товарной теплоэнергии,
принимаемая рабочим аппаратом ЛенРЭК в расчет финансового
результата 2003 года (вместо представленной предприятием 234,25
руб/Гкал), составляет 179,10 руб./Гкал (в том числе топливная
составляющая - 88,4 руб./Гкал).
Фактический средний тариф на отпущенную в 2003 году товарную
теплоэнергию составил 181,97 руб./Гкал, т.е. финансовый результат
деятельности предприятия по отпуску теплоэнергии в 2002 г.
положительный (рентабельность 1,6%).
Предъявленный предприятием недостаток тарифной выручки в
размере 1483 тыс. руб. рабочий аппарат ЛенРЭК не согласовывает и в
расчет планового тарифа на теплоэнергию 2004 года не принимает.
2. Результаты экономической экспертизы материалов по
определению плановой себестоимости теплоэнергии, отпускаемой в
2004 году.
Предприятием запланирован топливный баланс газ - 100%. Рабочим
аппаратом ЛенРЭК согласован топливный баланс и проведена
экспертиза плановых технико-экономических показателей по
теплоснабжению на 2004 год.
Результаты анализа представлены в таблице.
Таблица 2
---------------------------------------T------------T-----------------------T------¬
¦ Показатели ¦ Ед. изм. ¦ План на 2004 год ¦Откло-¦
¦ ¦ +-----------T-----------+нения ¦
¦ ¦ ¦ данные ¦согласовано¦+, - ¦
¦ ¦ ¦предприятия¦ ЛенРЭК ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Выработка теплоэнергии ¦ тыс. Гкал ¦79,272 ¦79,272 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Расход теплоэнергии на собственные¦тыс. Гкал/% ¦1,903/2,4 ¦1,903/2,4 ¦ ¦
¦нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Подано т/энергии в сеть ¦ тыс. Гкал ¦77,369 ¦77,369 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Потери теплоэнергии ¦тыс. Гкал/% ¦3,87/5,0 ¦3,87/5,0 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Отпущено теплоэнергии всем потребите-¦ тыс. Гкал ¦73,499 ¦73,499 ¦ ¦
¦лям, в т.ч ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦- товарной т/энергии, в т.ч.: ¦ тыс. Гкал ¦28,566 ¦28,566 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦население ¦ " ¦23,52 ¦23,52 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦бюдж. и муниц. предпр. ¦ " ¦3,786 ¦3,786 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦прочим потребителям ¦ " ¦1,26 ¦1,26 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Удельный расход условного топлива на¦ кг/Гкал ¦159 ¦159 ¦ ¦
¦выработку теплоэнергии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Расход условного топлива ¦ т.у.т ¦12575 ¦12575 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Расход натурального топлива (газ) ¦ т. куб. м ¦11010 ¦11011 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Расход воды на выр. т/э/удельный рас-¦ т. куб. м/¦410/5,17 ¦408,3/5,15 ¦-1,7 ¦
¦ход воды ¦ куб. м/Гкал¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Расход электроэнергии на выр.¦ т. кВ.ч/ ¦2580/32,55 ¦2457/31,0 ¦-123 ¦
¦т/э/удельный расход электроэнергии ¦ кВт.ч/Гкал ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Полная себестоимость отпущенной тепло-¦ тыс. руб. ¦16971 ¦16136 ¦-835 ¦
¦вой энергии, в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Материалы ¦ " ¦156 ¦133,7 ¦-22,3 ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Топливо, в т.ч. ¦ " ¦8930 ¦8368,7 ¦-561,3¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦- на т/э, отпускаемую на собственное¦ " ¦ ¦ ¦ ¦
¦производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦- на т/э, отпускаемую населению, бюдж.¦ " ¦ ¦ ¦ ¦
¦организациям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦- на т/э, отпускаемую прочим потр. ¦ " ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Электроэнергия ¦ " ¦2167 ¦2064,2 ¦-102,8¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Вода ¦ " ¦1440 ¦1420 ¦-20 ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Амортизация ¦ " ¦628 ¦628 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Зарплата производств. рабочих ¦ " ¦2050 ¦1949 ¦-101 ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Отчисления на соц. страхование ¦ " ¦558 ¦530,5 ¦-27,5 ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Прочие ¦ " ¦500 ¦500 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Ремонтные работы ¦ " ¦350 ¦350 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Цеховые расходы ¦ " ¦192 ¦192 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Цеховая себестоимость товарной теплоэ-¦ тыс. руб. ¦6595,9 ¦6271,4 ¦-324,5¦
¦нергии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Общехозяйственные расходы, относимые¦ " ¦0 ¦0 ¦ ¦
¦на товарную т/энергию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Производственная себестоимость товар-¦ " ¦6595,9 ¦6271,4 ¦-324,5¦
¦ной теплоэнергии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Удельная с/стоимость товарной тепло-¦ руб./Гкал ¦230,90 ¦219,54 ¦-5% ¦
¦энергии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Средний экономически обоснованный та-¦ руб./Гкал/%¦244,77/6,0 ¦223,42/1,8 ¦-8,7% ¦
¦риф/рентабельность, в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦- население ¦ руб./Гкал ¦242,44/5,0 ¦219,54/0 ¦-9,4% ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦- бюджетные и муниципальные предприя-¦ руб./Гкал ¦242,44/5,0 ¦230,52/5,0 ¦-4,9% ¦
¦тия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦- прочие потребители ¦ руб./Гкал ¦295,24/28,0¦274,43/25,0¦-7,0% ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦Тарифная выручка по экономически обос-¦ тыс. руб. ¦6992,1 ¦6382,1 ¦ ¦
¦нованному тарифу, в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦население ¦ тыс. руб. ¦ ¦5163,58 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦бюдж. и муницип. орг. ¦ тыс. руб. ¦ ¦872,75 ¦ ¦
+--------------------------------------+------------+-----------+-----------+------+
¦прочие ¦ тыс. руб. ¦ ¦345,78 ¦ ¦
L--------------------------------------+------------+-----------+-----------+-------
В таблице 3 представлены согласованные технико-экономические
показатели на 2004 год с поквартальной разбивкой.
Как видно из таблицы 2, рабочим аппаратом ЛенРЭК проведена
корректировка следующих технико-экономических показателей и
расходов:
- удельный расход воды снижен до фактической величины 2003 года
(5,15 куб. м/Гкал),
- в соответствии с проведенной рабочим аппаратом ЛенРЭК
корректировкой плановой себестоимости и тарифов на услуги
водоснабжения (водоотведения), оказываемые предприятием в 2004
году, затраты по статье "Вода" снижены на 20 тыс. руб. (1,4%);
- удельный расход электроэнергии снижен до фактической величины
2003 года (31,0 кВт.ч/Гкал), в результате сумма затрат по этой
статье снижена на 102,8 тыс. руб. (4,7%);
- затраты на материалы приняты по фактически освоенной величине
2003 года с применением индекса-дефлятора в соответствии с
"Порядком регулирования тарифов на теплоэнергию в 2004 году";
- затраты на топливо снижены на 561,3 тыс. руб. (6,3%) в связи
с корректировкой цены на газ;
- затраты по статьям "Зарплата" и "Отчисления..." приняты в
пределах среднемесячной заработной платы в соответствии с
"Порядком регулирования тарифов на тепловую энергию, отпускаемую в
2004 году" и сокращены на 128,5 тыс. руб. (4,9%);
С учетом корректировок производственная себестоимость товарной
тепловой энергии, отпускаемой в 2004 году, сокращена на 324,5 тыс.
руб. (5%). При формировании среднего планового тарифа на 2004 год
регулирующим органом принята удельная себестоимость в размере
219,54 руб./Гкал (топливная составляющая 113,8 руб./Гкал) вместо
предложенной предприятием 230,90 руб./Гкал.
3. На 2004 год РЭК обоснован расчетный объем необходимой
валовой выручки (НВВ) по реализации теплоэнергии 6382,1 тыс. руб.;
в том числе:
- на нужды населения и бюджетных потребителей 5163,58 тыс.
руб.,
- на нужды бюджетных и муниципальных предприятий 872,75 тыс.
руб.,
- на нужды прочих потребителей 345,78 тыс. руб.
Исходя из обоснованных объемов тарифной выручки сформированы и
представляются к утверждению тарифы на теплоэнергию, отпускаемую в
2004 году:
среднегодовой тариф составит величину 223,42 руб./Гкал, в т.ч.:
- на нужды населения - 219,54 руб./Гкал;
- на нужды бюджетных и муниципальных предприятий - 230,52
руб./Гкал,
- на нужды прочих потребителей - 274,43 руб./Гкал.
Предприятие _______________________
МО "______________________________"
СОГЛАСОВАННЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ
БАЗОВОГО И ПЛАНИРУЕМОГО ПЕРИОДА РЕГУЛИРОВАНИЯ
Таблица 3
----T----------------------T---------T--------------------------------------T---------------------------------¬
¦ N ¦ Показатели ¦Ед. изм. ¦ Базовый период 2003 год ¦ Период регулирования 2004 год ¦
¦п/п¦ ¦ +------T-----T-------------------------+---------------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ План ¦Факт ¦ в т.ч. по кварталам ¦ план ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------T-----T-----T------+------T-----T------T------T------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ год ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ кв. ¦ кв. ¦ кв. ¦ кв. ¦ кв. ¦ кв. ¦ кв. ¦ кв. ¦ ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦1 ¦Выработка теплоэнергии¦ Гкал ¦77889 ¦80280¦27439 ¦14954¦10527¦27360 ¦29448 ¦14328¦11088 ¦24408 ¦79272 ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦2 ¦Расход теплоэнергии на¦ Гкал ¦1869 ¦1927 ¦659 ¦359 ¦253 ¦657 ¦707 ¦344 ¦266 ¦586 ¦1903 ¦
¦ ¦собственные нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦3 ¦Получено теплоэнергии¦ Гкал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦со стороны для реали-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦4 ¦Подано теплоэнергии в¦ Гкал ¦76020 ¦78353¦26780 ¦14595¦10274¦26703 ¦28741 ¦13984¦10822 ¦23822 ¦77369 ¦
¦ ¦сеть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦5 ¦Потери теплоэнергии ¦ Гкал ¦1094,7¦4693 ¦1604,1¦874,0¦615,3¦1599,5¦1440,0¦700,0¦540,0 ¦1190,0¦3870,0¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦6 ¦Отпущено теплоэнергии¦ Гкал ¦74925 ¦73660¦25176 ¦13721¦9659 ¦25104 ¦27301 ¦13284¦10282 ¦22632 ¦73499 ¦
¦ ¦всем потребителям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦ ¦в том числе доля то-¦ % ¦34,9 ¦37,8 ¦37,9 ¦34,6 ¦34,3 ¦40,8 ¦40,4 ¦32,9 ¦23,8 ¦47,4 ¦38,9 ¦
¦ ¦варной теплоэнергии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦ ¦отпущено населению ¦ Гкал ¦21496 ¦23237¦7435 ¦4003 ¦3055 ¦8744 ¦8920 ¦3650 ¦2200 ¦8750 ¦23520 ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦ ¦бюджетным и муници-¦ Гкал ¦3412 ¦3391 ¦1500 ¦577 ¦210 ¦1104 ¦1520 ¦546 ¦200 ¦1520 ¦3786 ¦
¦ ¦пальным предприятиям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦ ¦прочим потребителям ¦ Гкал ¦1236 ¦1209 ¦597 ¦173 ¦45 ¦394 ¦590 ¦170 ¦50 ¦450 ¦1260 ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦ ¦всего товарной ¦ Гкал ¦26144 ¦27837¦9532 ¦4753 ¦3310 ¦10242 ¦11030 ¦4366 ¦2450 ¦10720 ¦28566 ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦7 ¦Расход топлива ¦ т.у.т ¦12361 ¦12735¦4355 ¦2374 ¦1670 ¦4336 ¦4670 ¦2270 ¦1760 ¦3875 ¦12575 ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦ ¦Расход газа ¦т. м куб.¦10816 ¦10764¦3811 ¦2091 ¦1462 ¦3400 ¦4089 ¦1988 ¦1541 ¦3393 ¦11011 ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦8 ¦Расход воды ¦т. м куб.¦401 ¦413 ¦141 ¦77 ¦54 ¦141 ¦152 ¦74 ¦57 ¦126 ¦408 ¦
+---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+------+
¦9 ¦Расход электроэнергии ¦т. кВт.ч ¦2535 ¦2488 ¦585 ¦589 ¦424 ¦890 ¦913 ¦444 ¦344 ¦757 ¦2457 ¦
L---+----------------------+---------+------+-----+------+-----+-----+------+------+-----+------+------+-------
|