По состоянию на 27 марта 2007 года
<< Главная страница | < Назад
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ТАМОЖЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ
СЕВЕРО-ЗАПАДНАЯ АКЦИЗНАЯ ТАМОЖНЯ
ПРИКАЗ
от 31 марта 2004 г. N 79
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ОТДЕЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО
КОНТРОЛЯ С ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМИ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНОГО БЛОКА ТАМОЖНИ
В целях повышения эффективности организации взаимодействия
отделения валютного контроля с подразделениями правоохранительного
блока в ходе проверок поступления валютной выручки и процесса
производства по делам об административных правонарушениях
приказываю:
1. Утвердить Порядок взаимодействия отделения валютного
контроля с подразделениями правоохранительного блока Северо-
Западной акцизной таможни согласно приложению.
2. Начальникам структурных подразделений, отделению валютного
контроля таможни обеспечить неукоснительное исполнение требований
настоящего Порядка.
3. Контроль за исполнением данного приказа оставляю за собой.
Начальник
Северо-Западной акцизной таможни
полковник таможенной службы
С.Н.Зубков
ПРИЛОЖЕНИЕ
к приказу Северо-Западной
акцизной таможни
от 31.03.2004 N 79
ПОРЯДОК
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ОТДЕЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ
С ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМИ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНОГО БЛОКА
СЕВЕРО-ЗАПАДНОЙ АКЦИЗНОЙ ТАМОЖНИ
Настоящий Порядок разработан на основании Кодекса Российской
Федерации об административных правонарушениях, приказа ГТК России
от 25.06.2002 N 665, приказа ГТК России от 24.07.1995 N 467,
распоряжения ГТК России от 02.11.2000 N 01-99/1217, приказа ГТК
России от 06.08.2002 N 846, приказа ГТК России от 16.07.2002 N 750
и определяет взаимодействие должностных лиц отделения валютного
контроля и отдела административных расследований в ходе проверок
поступления валютной выручки от экспорта товаров и в процессе
производства по делам об административных правонарушениях.
1. Действия должностных лиц отделения валютного контроля:
1.1. В соответствии с приказом ГТК России от 25.06.2002 N 665
при поступлении в отделение валютного контроля (далее - ОВК)
реестра карточек учета результатов валютного контроля из
управления валютного контроля ГТК России должностное лицо ОВК
проводит проверку информации о предполагаемом нарушении
установленного порядка зачисления валютной выручки на счет
экспортера в уполномоченном банке Российской Федерации.
В случае если на основании информации, полученной по запросу
Северо-Западной акцизной таможни (далее - СЗАТ) из уполномоченного
банка выявлено административное правонарушение (далее - АП) в виде
непоступления валютной выручки на счет экспортера, то для
выяснения всех обстоятельств правонарушения согласно положениям
КоАП России, совершения иных процессуальных действий, требующих
значительных временных затрат, должностное лицо ОВК в
установленные КоАП России сроки, принимает решение о возбуждении
дела об административном правонарушении и проведении
административного расследования в виде определения и одновременно
составляет:
- акт выборочной документальной проверки финансово-
хозяйственной деятельности предприятия (организации) в части
поступления валютной выручки от экспорта товаров;
- определение о возбуждении дела об административном
правонарушении и проведении административного расследования по ч.
1 ст. 16.17 КоАП России: неисполнение требований таможенного
режима экспорта о зачислении на счета в уполномоченных банках
валютной выручки от экспорта товаров либо об обязательном ввозе
эквивалентных по стоимости экспортированным товарам товаров,
работ, услуг или результатов интеллектуальной деятельности.
Документы, полученные в ходе проведения проверки, приобщаются к
материалам дела об АП в соответствии с требованиями
административно-процессуального законодательства Российской
Федерации.
Определение о возбуждении дела об АП составляется по форме,
утвержденной приказом ГТК России от 27.04.2002 N 423.
1.2. В течение суток с момента вынесения определения о
возбуждении дела об АП и проведении административного
расследования должностное лицо ОВК представляет дело в учетно-
регистрационное отделение (далее - УРО) для присвоения
регистрационного номера.
1.3. Должностное лицо ОВК составляет рапорт на имя первого
заместителя начальника таможни по правоохранительной работе для
принятия решения о передаче дела об АП с целью проведения
административного расследования.
2. Действия должностных лиц отдела административных
расследований:
2.1. По факту получения материалов дела об АП,
зарегистрированного в УРО, начальник ОАР (или лицо, его
замещающее) решает вопрос о поручении проведения административного
расследования конкретному должностному лицу ОАР.
2.2. В ходе проведения административного расследования по делам
об АП, связанных с нарушением валютного законодательства,
начальник ОАР (либо лицо, его замещающее) обеспечивает привлечение
должностных лиц ОВК в качестве специалистов или экспертов.
2.3. В случае выявления в ходе проведения административного
расследования по делу об АП иных событий нарушения валютного
законодательства должностное лицо ОАР, обнаружившее признаки
такого АП, составляет протокол по делу об АП и через начальника
отдела (либо лица, его замещающего) информирует ОВК.
2.4. По окончании расследования по делу об АП, связанному с
нарушением валютного законодательства, начальник ОАР (либо лицо,
его замещающее) организует:
- передачу в 5-дневный срок со дня вынесения постановления по
делу об АП копию этого постановления в ОВК.
3. Взаимная отчетность ОАР и ОВК по делам об АП формируется по
согласованию начальников отделов в пределах требований ГТК России
или по мере возникновения служебной необходимости.
4. В случае обжалования дел об АП, связанных с нарушением
валютного законодательства, в Арбитражном суде начальник правового
отдела (далее - ПО):
- информирует ОВК о факте обжалования постановлений в
Арбитражном суде;
- информирует ОВК о результатах судебных заседаний по делам об
АП, связанным с нарушением валютного законодательства, и по факту
получения решений Арбитражного суда, в 3-дневный срок передает
копии указанных решений в ОВК.
Начальник отделения валютного контроля
Северо-Западной акцизной таможни
советник Российской Федерации 3-го класса
А.С.Квач
|